Transmettre votre patrimoine et votre cabinet, sans laisser l’essentiel à l’impôt
Protéger vos proches, organiser la suite de votre activité et limiter les droits de succession. Une transmission se prépare des années à l’avance, pas dans l’urgence.
Sans préparation, la transmission part en fiscalité et en complications pour les proches
Beaucoup de praticiens repoussent le sujet. Résultat : au moment du décès, une part importante du patrimoine se dissout en droits de succession, et les proches héritent autant de questions que de biens. Indivisions bloquées, désaccords, liquidités introuvables pour payer l’impôt dans les délais.
La transmission du cabinet est encore plus rarement anticipée. Votre clientèle, vos parts de SEL, les murs de votre local : ces actifs professionnels ont une valeur réelle, mais ils ne se transmettent ni ne se cèdent du jour au lendemain. Sans organisation, ils risquent de perdre une partie de leur valeur, voire de ne trouver aucun repreneur.
Une succession se prépare des années à l’avance. Les outils les plus efficaces (donation, démembrement, assurance-vie) supposent du temps pour produire leur plein effet. Préparée tôt, la transmission devient un choix. Subie dans l’urgence, elle se résume à une addition.
Une démarche en quatre temps, du bilan au suivi
Nous structurons votre transmission étape par étape, en coordination avec votre notaire pour la rédaction des actes.
Les outils que nous mobilisons
Ce que vous nous demandez souvent
Pourquoi l’assurance-vie est-elle un outil de transmission ?
Parce qu’elle permet de transmettre un capital à des bénéficiaires désignés, en partie hors succession. Pour les primes versées avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 € (art. 990 I CGI, en vigueur). Vous choisissez librement qui reçoit quoi, via la clause bénéficiaire. Attention : sur les contrats en unités de compte, le capital n’est pas garanti et varie selon les marchés.
Faut-il donner de son vivant ?
Souvent, oui, car la donation permet d’utiliser l’abattement parent-enfant de 100 000 € par parent et par enfant, qui se reconstitue tous les 15 ans (art. 779 CGI, en vigueur). Donner tôt, c’est multiplier ces fenêtres au fil de la vie. Mais une donation est irrévocable : il faut s’assurer de conserver ce dont vous avez besoin. Nous chiffrons ce que vous pouvez transmettre sans vous fragiliser, puis votre notaire rédige l’acte.
Comment transmettre mon cabinet ?
Tout dépend de sa forme : clientèle en exercice individuel, parts de SEL, propriété des murs. Chaque cas appelle une organisation différente, à préparer plusieurs années à l’avance pour trouver un repreneur et étaler la fiscalité. Nous établissons un état des lieux et une feuille de route, en coordination avec votre notaire et, le cas échéant, votre expert-comptable.
À quel âge faut-il s’en préoccuper ?
Plus tôt qu’on ne le pense. Les outils les plus efficaces reposent sur le temps : l’abattement de donation se renouvelle tous les 15 ans, l’assurance-vie se construit dans la durée. S’y prendre à 45 ou 50 ans laisse une marge de manœuvre que l’on n’a plus à 75. Il n’y a pas d’âge idéal, seulement un avantage clair à anticiper.
Ce dispositif répond à ces objectifs
Chez nous, le produit n’est jamais le point de départ : il répond à un objectif. Voici ceux que celui-ci sert.
Préparons votre transmission pendant qu’il est temps
Un premier échange pour faire le point sur votre patrimoine, votre cabinet et vos proches, et tracer la marche à suivre.